Снимка: istockphoto.com
Собствеността на жилище може да предложи големи данъчни облекчения. И със скорошни ипотечни заеми, струващи повече поради по-високите лихвени проценти, да направите всичко възможно, за да компенсирате по-високите плащания, е по-важно от всякога.
Добрата новина е, че може да отговаряте на условията за повече кредити и удръжки, отколкото може би сте предположили, особено ако преминаването към зелено е на дневен ред. Също така е важно да разберете разликите между кредити и удръжки, за да можете да разберете въздействието на всяка полза върху вашия данъчен сценарий.
Данъчен кредит е намаление на данъка върху дохода долар за долар. Кредит от $100 означава, че плащате $100 по-малко подоходен данък например. Правителството на Съединените щати възнаграждава данъкоплатците с данъчни кредити за участие в дейности, които се считат за полезни по въпроси, които смятат за важни, като икономиката и околната среда. Специални указания относно данъчните кредити трябва да бъдат изпълнени, преди човек да отговаря на условията за тези кредити.
Трите основни вида данъчни кредити включват невъзстановими, възстановими и частично възстановими. Възстановим данъчен кредит се изплаща като чек или депозит по банковата сметка на данъкоплатеца, докато невъзстановим данъчен кредит може само да намали задължението на данъкоплатеца до нула. Данъкоплатецът ще трябва да се лиши от всеки кредит, по-голям от дължимата сума.
Има много категории данъчни кредити за физически лица, включително следното:
Собствениците на жилища могат да се възползват не само от категорията „кредит на жилище“. Всъщност всички категории данъчни кредити могат да се прилагат за хора, които притежават собствен дом. Въпреки това, тук са трите общи данъчни кредита, които са включени като кредити за собственици на жилища:
Снимка: istockphoto.com
Данъчното приспадане позволява на данъкоплатците да приспадат някои разходи от облагаемия си доход, намалявайки общата си данъчна сметка. Данъкоплатците могат да поискат стандартната сума на данъчното приспадане, определена от IRS, или могат да поискат детайлизирани удръжки.
Стандартното данъчно приспадане е определен брой, но обикновено нараства всяка година поради инфлацията. Всички данъкоплатци имат право на някои стандартни удръжки на дохода.
Вашият статус на подаване определя размера на вашето стандартно данъчно приспадане. През 2022 г. самотните и семейните данъкоплатци, които подават данъкоплатци поотделно, могат да поискат стандартно приспадане от $12 950, докато семейните двойки, които подават данъкоплатци заедно, могат да поискат двойно повече от това число: $25 900.
Данъкоплатците, които подават документи като „глава на домакинство“ (неженени лица с лица на издръжка), могат да поискат стандартно приспадане от $19 400.
Вашият облагаем доход определя в коя федерална данъчна група попадате. Има общо седем групи, всяка със собствена пределна данъчна ставка (размерът на допълнителния данък, платен за всеки допълнителен долар, спечелен като доход). Често тези федерални данъчни ставки се променят от година на година в зависимост от инфлацията, а началната и крайната сума в долари също могат да се променят.
Данъчна ставка | Облагаем доход за единични податели | Облагаем доход за женени податели |
10 процента | $10 275 и по-малко | $20 550 и под |
12 процента | Над $10 275 до $41 775 | Над $20 550 до $83 550 |
22 процента | Над $41 775 до $89 075 | Над $83 550 до $178 150 |
24 процента | Над $89 075 до $170 050 | Над $178,150 до $340,100 |
32 процента | Над $170 050 до $215 950 | Над $340 100 до 431 900 |
35 процента | Над $215 950 до 539 900 | Над $431 900 до $674 850 |
37 процента | Над 539 900 | Над 647 850 |
Детализираните удръжки са специфични, данъчно признати разходи, направени от данъкоплатеца. Данъкоплатецът обикновено детайлизира своите удръжки, когато разходите чрез предприятия, благотворителни дарения, държавни или местни данъци върху дохода, медицински или стоматологични разходи над коригираните лимити за брутен доход, ипотечни лихви и данъци върху имуществото надвишават приспадането, което биха получили от стандартното приспадане.
Също така подлежащи на описване са разходите за самостоятелна заетост и плащанията на лихви по студентски заем. Когато подробните удръжки са извадени от вашия доход, останалата част от вашия доход се облага с данъци.
Подробните удръжки трябва да бъдат одобрени от IRS и могат да помогнат на данъкоплатците да намалят данъчната си сметка с по-голяма сума, отколкото биха направили със стандартното приспадане. Законът за данъчните облекчения и заетостта от 2017 г. увеличи стандартните удръжки, така че подаването на удръжки с детайлизиране може да не е толкова необходимо, колкото някога. Ето някои от най-често срещаните данъчни облекчения, за които собствениците на жилища трябва да знаят:
Снимка: istockphoto.com
Не е задължително да получите разписка за плащане на ипотечната си лихва, въпреки че ипотечното ви извлечение може да служи като такава.
Ако финансирате обновяване, изпълнителят може да не ви даде разписка за всяко плащане, което му правите, но вашите записи за плащане (чрез електронен превод или осребрен чек) могат да служат като a касова бележка.
Това обикновено е вярно за повечето видове данъчно приспадащи се плащания. Дори и да нямате касова бележка, винаги трябва да имате окончателно доказателство за плащане.
Данъчните кредити обикновено са по-ценни от удръжките, защото те намаляват данъчните ви задължения на база долар за долар. Например, ако данъчен кредит е $1000, ще платите $1000 по-малко данъци. Данъчното приспадане обаче намалява размера на вашия облагаем доход. Намалението се основава на процента от вашия най-висок федерален данъчен данък. Например, ако попадате в 35-процентната данъчна група, приспадане от $1000 ви спестява $350.
Въпреки това, детайлизираните данъчни облекчения не трябва да се приемат леко, защото те могат да бъдат значителни. С увеличаването на лихвените проценти по ипотечните кредити, например, възможността да приспадате платената лихва по ипотека може да възлезе на хиляди долари спестявания.