Foto: istockphoto.com
Huseierskap kan gi store skattefordeler. Og med nylige boliglån koster mer på grunn av høyere renter er det viktigere enn noen gang å gjøre alt du kan for å kompensere for høyere betalinger.
Den gode nyheten er at du kan være kvalifisert for flere kreditter og fradrag enn du kanskje har gjettet, spesielt hvis det å gå grønt er på agendaen din. Det er også viktig å forstå forskjellene mellom kreditter og fradrag, slik at du kan forstå hver fordels innvirkning på skattescenarioet ditt.
En skattefradrag er en skattereduksjon av dollar for dollar. En kreditt på $100 betyr at du betaler $100 mindre i inntektsskatt, for eksempel. Den amerikanske regjeringen belønner skattebetalere med skattefradrag for å delta i aktiviteter som anses som nyttige for saker de føler seg viktige, for eksempel økonomi og miljø. Spesielle retningslinjer for skattefradrag må være oppfylt før man er berettiget til disse kredittene.
De tre hovedtypene skattefradrag inkluderer ikke-refunderbare, refunderbare og delvis refunderbare. En refunderbar skattefradrag betales enten som en sjekk eller et depositum til en skattyters bankkonto, mens en ikke-refunderbar skattefradrag bare kan redusere en skattyters forpliktelse til null. En skattyter vil måtte miste kreditt som er større enn det skyldige beløpet.
Det er mange kategorier av skattefradrag for enkeltpersoner, inkludert følgende:
Huseiere kan dra nytte av mer enn bare kategorien "huseierkreditt". Faktisk kan alle skattefradragskategoriene gjelde for personer som eier sitt eget hjem. Likevel, her er de tre vanlige skattefradragene som er inkludert som boligeierkreditter:
Foto: istockphoto.com
Et skattefradrag lar skattytere trekke noen utgifter fra sin skattepliktige inntekt, og reduserer deres samlede skatteregning. Skattebetalere kan kreve det IRS-bestemte standard skattefradragsbeløpet, eller de kan kreve spesifiserte fradrag.
Et standard skattefradrag er et fast tall, men et som vanligvis stiger hvert år på grunn av inflasjon. Alle skattytere er kvalifisert for noen standard inntektsfradrag.
Registreringsstatusen din bestemmer beløpet for standard skattefradrag. I 2022 kan enslige og gifte skattebetalere som melder inn separat kreve et standardfradrag på $12 950, mens ektepar som søker sammen kan kreve det dobbelte av dette tallet: $25 900.
Skattebetalere som melder seg som "husholdningsoverhode" (ugifte personer med forsørgere) kan kreve et standardfradrag på $19 400.
Din skattepliktige inntekt avgjør hvilken føderal skatteklasse du faller inn i. Det er totalt syv parenteser, hver med sin egen marginale skattesats (beløpet ekstra skatt betalt for hver ekstra dollar tjent som inntekt). Ofte endres disse føderale skattesatsene år til år for inflasjon, og begynnelsen og slutten av dollarbeløpene kan også endre seg.
Skattesats | Skattepliktig inntekt for enkeltfiler | Skattepliktig inntekt for gifte filister |
10 prosent | $10 275 og under | $20 550 og under |
12 prosent | Over $10.275 til $41.775 | Over $20.550 til $83.550 |
22 prosent | Over $41.775 til $89.075 | Over $83.550 til $178.150 |
24 prosent | Over $89.075 til $170.050 | Over $178.150 til $340.100 |
32 prosent | Over $170.050 til $215.950 | Over $340 100 til 431 900 |
35 prosent | Over $215.950 til 539.900 | Over $431.900 til $674.850 |
37 prosent | Over 539.900 | Over 647 850 |
Spesifiserte fradrag er spesifikke, fradragsberettigede utgifter som påløper skattyter. En skattyter spesifiserer vanligvis fradragene deres når utgifter gjennom bedrifter, veldedige donasjoner, statlige eller lokale inntektsskatter, medisinske eller tannlegeutgifter over justerte bruttoinntektsgrenser, boliglånsrenter og eiendomsskatt overstiger fradraget de ville fått fra standardfradraget.
Også utgifter til selvstendig næringsvirksomhet og rentebetalinger på studielån kan spesifiseres. Når spesifiserte fradrag er trukket fra inntekten din, er resten av inntekten skattepliktig.
Spesifiserte fradrag må godkjennes av IRS og kan hjelpe skattebetalere å senke skatteregningen med et større beløp enn de ville gjort med standardfradraget. 2017-loven om skattekutt og jobber økte standardfradragene, så innlevering av spesifikasjonsfradrag er kanskje ikke så nødvendig som de en gang var. Her er noen av de vanligste skattefradragene som huseiere bør være oppmerksomme på:
Foto: istockphoto.com
Du mottar ikke nødvendigvis en kvittering for betaling av boliglånsrenter, selv om boliglånsutskriften din kan fungere som en.
Hvis du finansierer en renovering, kan det hende at en entreprenør ikke gir deg en kvittering for hver betaling du gir dem, men betalingsopplysningene dine (enten gjennom en elektronisk overføring eller innløst sjekkpost) kan fungere som en kvittering.
Dette gjelder generelt for de fleste typer fradragsberettigede betalinger. Selv om du ikke har en kvittering, bør du alltid ha et definitivt betalingsbevis.
Skattefradrag er generelt mer verdifulle enn fradrag fordi de reduserer skatteplikten din på dollar-for-dollar-basis. For eksempel, hvis en skattefradrag er på $1000, betaler du $1000 mindre i skatt. Et skattefradrag reduserer imidlertid beløpet på din skattepliktige inntekt. Reduksjonen er basert på prosentandelen av din høyeste føderale inntektsskatteklasse. For eksempel, hvis du faller inn i skatteklassen på 35 prosent, sparer et fradrag på $1000 deg $350.
Spesifiserte skattefradrag bør imidlertid ikke tas lett på fordi de kan være betydelige. Med økningen i boliglånsrentene, for eksempel, kan det å kunne trekke fra renten betalt på et boliglån utgjøre tusenvis av dollar i besparelser.