Foto: istockphoto.com
Proprietatea poate oferi mari beneficii fiscale. Si cu creditele ipotecare recente costă mai mult din cauza ratelor mai mari ale dobânzilor, este mai important ca niciodată să faci tot ce poți pentru a compensa plățile mai mari.
Vestea bună este că s-ar putea să fii eligibil pentru mai multe credite și deduceri decât ai fi ghicit, mai ales dacă ai deveni verde pe agenda ta. De asemenea, este important să înțelegeți diferențele dintre credite și deduceri, astfel încât să puteți înțelege impactul fiecărui beneficiu asupra scenariului dvs. fiscal.
Un credit fiscal este o reducere a impozitului pe venit dolar pentru dolar. Un credit de 100 USD înseamnă că plătiți cu 100 USD mai puțin impozit pe venit, de exemplu. Guvernul Statelor Unite recompensează contribuabilii cu credite fiscale pentru angajarea în activități considerate utile pentru problemele pe care le consideră importante, cum ar fi economia și mediul. Înainte de a fi eligibil pentru aceste credite, trebuie respectate reguli speciale privind creditele fiscale.
Cele trei tipuri principale de credite fiscale includ nerambursabile, rambursabile și parțial rambursabile. Un credit fiscal rambursabil este plătit fie ca cec, fie ca depozit în contul bancar al unui contribuabil, în timp ce un credit fiscal nerambursabil poate reduce doar obligația contribuabilului la zero. Un contribuabil va trebui să renunțe la orice credit mai mare decât suma datorată.
Există multe categorii de credite fiscale pentru persoane fizice, inclusiv următoarele:
Proprietarii de case pot beneficia de mai mult decât categoria „credit de proprietar”. De fapt, toate categoriile de credite fiscale s-ar putea aplica persoanelor care dețin propria locuință. Cu toate acestea, iată cele trei credite fiscale comune care sunt incluse ca credite pentru proprietar:
Foto: istockphoto.com
O deducere fiscală permite contribuabililor să deducă unele cheltuieli din venitul lor impozabil, reducându-și factura generală de impozite. Contribuabilii pot solicita suma standard de deducere fiscală determinată de IRS sau pot solicita deduceri detaliate.
O deducere fiscală standard este un număr stabilit, dar care de obicei crește în fiecare an din cauza inflației. Toți contribuabilii sunt eligibili pentru unele deduceri standard de venit.
Starea dvs. de declarare determină valoarea deducerii fiscale standard. În 2022, contribuabilii singuri și căsătoriți care depun o declarație separată pot solicita o deducere standard de 12.950 USD, în timp ce cuplurile căsătorite care depun o declarație în comun pot solicita dublul acestui număr: 25.900 USD.
Contribuabilii care fac declarații ca „cap de gospodărie” (persoane necăsătorite cu persoane în întreținere) pot solicita o deducere standard de 19.400 USD.
Venitul dvs. impozabil determină în ce categorie de impozite federale vă încadrați. Există șapte paranteze în total, fiecare cu propria sa cotă marginală de impozitare (suma impozitului suplimentar plătit pentru fiecare dolar suplimentar câștigat ca venit). Adesea, aceste rate ale impozitelor federale se modifică de la an la an pentru inflație, iar sumele în dolari de început și de sfârșit se pot schimba, de asemenea.
Cota de impozitare | Venitul impozabil pentru depunerii unici | Venitul impozabil pentru persoanele căsătorite |
10 la sută | 10.275 USD și mai puțin | 20.550 USD și mai puțin |
12 la sută | Peste 10.275 USD până la 41.775 USD | Peste 20.550 USD până la 83.550 USD |
22 la sută | De la 41.775 USD la 89.075 USD | Peste 83.550 USD până la 178.150 USD |
24 la sută | Peste 89.075 USD până la 170.050 USD | Peste 178.150 USD până la 340.100 USD |
32 la sută | Peste 170.050 USD până la 215.950 USD | Peste 340.100 USD până la 431.900 USD |
35 la sută | Peste 215.950 USD până la 539.900 USD | Peste 431.900 USD până la 674.850 USD |
37 la sută | Peste 539.900 | Peste 647.850 |
Deducerile detaliate sunt cheltuieli specifice, deductibile din punct de vedere fiscal, suportate de contribuabil. Un contribuabil își detaliază de obicei deducerile atunci când cheltuielile prin intermediul întreprinderilor, donații de caritate, impozitele pe venit de stat sau locale, cheltuielile medicale sau stomatologice peste limitele de venit brut ajustate, dobânzile ipotecare și impozitele pe proprietate depășesc deducerea pe care ar primi-o din deducerea standard.
De asemenea, se pot detalia cheltuielile de muncă pe cont propriu și plățile dobânzilor la împrumuturile pentru studenți. Când deducerile detaliate au fost scăzute din venitul dvs., restul venitului dvs. este apoi impozabil.
Deducerile detaliate trebuie să fie aprobate de IRS și pot ajuta contribuabilii să-și reducă factura fiscală cu o sumă mai mare decât ar face-o cu deducerea standard. Tax Cuts and Jobs Act din 2017 a crescut deducerile standard, astfel încât depunerea pentru deduceri detaliate ar putea să nu fie la fel de necesară ca înainte. Iată câteva dintre cele mai comune deduceri fiscale de care ar trebui să le cunoască proprietarii:
Foto: istockphoto.com
Nu primiți neapărat o chitanță pentru plata dobânzii ipotecare, deși declarația dvs. ipotecară ar putea servi ca una.
Dacă finanțați o renovare, este posibil ca un antreprenor să nu vă dea o chitanță pentru fiecare plată pe care o faceți, dar evidențele dvs. de plată (fie prin transfer electronic, fie prin înregistrarea cecurilor încasate) pot servi drept a chitanta.
Acest lucru este valabil în general pentru majoritatea tipurilor de plăți deductibile din impozite. Chiar dacă nu aveți o chitanță, ar trebui să aveți întotdeauna dovada definitivă a plății.
Creditele fiscale sunt, în general, mai valoroase decât deducerile, deoarece vă reduc obligația fiscală pe o bază dolar pentru dolar. De exemplu, dacă un credit fiscal este de 1.000 USD, veți plăti cu 1.000 USD mai puțin în taxe. Cu toate acestea, o deducere fiscală reduce valoarea venitului dvs. impozabil. Reducerea se bazează pe procentul din cea mai mare categorie de impozit pe venit federal. De exemplu, dacă intrați în categoria de impozitare de 35 la sută, o deducere de 1.000 USD vă economisește 350 USD.
Cu toate acestea, deducerile fiscale detaliate nu trebuie luate cu ușurință, deoarece pot fi considerabile. Odată cu creșterea ratelor dobânzilor ipotecare, de exemplu, posibilitatea de a deduce dobânda plătită pentru o ipotecă se poate ridica la mii de dolari în economii.